| 《最新增值税、营业税、消费税纳税申报与税务规划指南》：纳税实用技巧丛书 |
| 翟继光，企业税务规划专家，哲学学士(北京大学)、法学博士(北京大学)，中国政法大学民商经济法学院教授。兼任北京大学财经法研究中心民营企业税法研究室主任，《法制日报》、《第一财经日报》特邀评论员。在全国各地讲授税法与企业税务规划120余场。在《中国税务》、《税务研究》、《涉外税务》、《西南政法大学学报》、《法制日报》、《经济日报》、《中国税务报》、《中国财经报》、《第一财经日报》等刊物发表论文100余篇，其中，4篇论文被中国人民大学书报资料中心复印报刊资料全文转载，3篇论文被《经济研究参考》全文转载，1篇论文被《中国社会科学文摘》部分转载。参与国家级、省部级课题10余项。目前已经出版个人专著18部，合著12部，主编6部、副主编2部，译著2部，参著20余部著作。 |
| 第1章 增值税最新税收政策1.1 增值税的征税范围1.2 增值税的税率1.3 一般纳税人增值税应纳税额的计算1.4 小规模纳税人应纳税额的计算1.5 一般纳税人的认定1.6 按简易办法征收增值税1.7 进口货物应纳税额的计算1.8 增值税免税项目1.9 其他税收优惠政策第2章 增值税纳税申报与征管制度2.1 增值税纳税义务发生时间2.2 增值税的征收机关2.3 增值税专用发票2.4 增值税纳税地点2.5 增值税的纳税期限2.6 增值税纳税申报表的填写方法2.7 出口退税制度2.8 增值税特别征管制度第3章 增值税税务规划指南3.1 选择纳税人身份的节税筹划3.2 巧选供货人类型降低增值税负担3.3 兼营销售的节税筹划3.4 混合销售的节税筹划3.5 企业运输费用的节税筹划3.6 折扣销售中的节税筹划3.7 将实物折扣变成价格折扣3.8 销售折扣中的节税筹划3.9 利用不同促销方式进行节税筹划3.10 利用购进扣税法进行节税筹划3.11 销售软件产品的节税筹划第4章 营业税最新税收政策4.1 营业税的征税范围4.2 营业税的税目4.3 营业税的税率4.4 应纳税额的计算4.5 营业额的确定4.6 免征营业税项目4.7 其他营业税优惠政策第5章 营业税纳税申报与征收管理5.1 营业税纳税义务发生时间5.2 营业税征收机关5.3 营业税纳税地点5.4 营业税纳税期限5.5 营业税纳税申报表的填写第6章 营业税税务规划指南6.1 利用不同税目的差异进行纳税筹划6.2 工程承包公司纳税筹划6.3 降低原材料成本进行纳税筹划6.4 安装工程纳税筹划6.5 合作建房纳税筹划6.6 利用营业税征税范围优惠进行纳税筹划6.7 利用营业税税率的差异进行纳税筹划6.8 利用营业税减免税项目进行纳税筹划6.9 利用营业税起征点进行纳税筹划6.10 娱乐业营业税纳税筹划策略6.11 混合销售行为的纳税筹划6.12 代理销售中的纳税筹划6.13 通过降低转手费用进行纳税筹划6.14 委托代销方式的纳税筹划6.15 改变运费收取方式减轻税收负担第7章 消费税最新税收政策7.1 消费税的纳税人7.2 消费税的税目、税率7.3 兼营不同税率应税消费品7.4 纳税义务发生时间7.5 应纳税额计算公式7.6 应税销售额7.7 自产自用应税消费品的组成计税价格7.8 委托加工应税消费品的组成计税价格7.9 进口应税消费品的组成计税价格7.10 核定计税价格7.11 出口免税与税收优惠7.12 退还消费税与税款抵扣第8章 消费税纳税申报与征收管理8.1 征收机关8.2 征收地点8.3 纳税期限8.4 消费税纳税申报表的填写第9章 消费税税务规划指南9.1 征收范围的纳税筹划9.2 计税依据的纳税筹划9.3 利用生产制作环节纳税的规定进行纳税筹划9.4 利用委托加工消费税由受托方收税的规定进行纳税筹划9.5 兼营行为的纳税筹划9.6 利用联合企业的纳税筹划9.7 出口应税消费品的纳税筹划9.8 以外汇结算应税消费品的纳税筹划9.9 包装物的纳税筹划9.10 自产自用消费品的纳税筹划9.11 包装方式的纳税筹划 |
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