| 本书综合运用经济学、金融学、管理学等知识，构建了国有商业银行改革的非正规制度分析框架；深入探讨了非正规制度框架下的商业银行股权制度、董事会制度、监事会制度、高管制度、激励约束机制、信息披露制度与经营风险的相关关系，并建立了分析模型；进而指出，上述任何一个制度如有缺陷均会导致商业银行风险控制能力的下降。 回顾国有商业银行改革的演进历程，尽管在2003年前采取了一系列制度改革及防范和化解风险的政策措施，包括注入了2700亿元资本金，剥离近1.4万亿元的不良资产，但这并不是按公司治理的基本理论和原则（正规制度）进行的制度改进，而仅是一种非正规制度框架下的演变，以致国有商业银行的资产质量、拨备水平、资本充足率、盈利能力不仅没有改善，反而问题更加严重，甚至濒临财务破产的境地。2003年以来，对国有商业银行进行的财务重组、股份制改造、上市及其一系列按照正规制度所进行的制度改进，改善了其财务状况，构建了公司治理的架构，盈利能力大幅提升。由此初步得出结论，即在非正规制度框架下进行的国有商业银行改革未能收到预期效果，改革不会成功；只有按照正规制度的基本理论和原则，结合中国现实进行制度改进，国有商业银行改革才能取得突破性进展。本书运用业绩考核评价方法与估值方法对两家商业银行的财务数据所进行的案例研究，也证实了这一结论。 但是，应清醒地认识到国有商业银行改革是一个长期的动态演进过程。虽然国有商业银行改革取得初步成效，但现行制度中仍存在很多非正规制度安排，既有国有商业银行制度存在的现实问题，也有国有商业银行改革进程中所面临的新问题。这些问题如果不妥善解决，国有商业银行仍难以实现改革目标。为此，本书在最后部分根据正规制度的基本理论和原则，结合我国实际情况，提出了相应的政策建议，以推动国有商业银行继续深化改革。因此，本书对于推动国有商业银行深化改革具有理论和现实意义。 |
| 第一章 导论 1.1 选题的目的和意义 1.2 关于正规与非正规制度的国内外理论综述 1.2.1 非正规制度理论假说 1.2.2 正规与非正规制度的定义 1.2.3 正规企业制度的内涵 1.2.4 正规商业银行制度的内涵 1.2.5 我国有关正规商业银行制度及国有银行改革的论述 1.3 研究方法及内容 1.3.1 研究方法 1.3.2 研究内容 1.4 创新之处 第二章 非正规制度框架下的商业银行风险 2.1 非正规制度框架下的商业银行的风险 2.1.1 风险定义 2.1.2 风险特征 2.1.3 金融风险的分类 2.2 非正规制度框架下的商业银行的股东与风险 2.2.1 股东不履行或滥用股东权利与商业银行风险 2.2.2 股东不履行义务与商业银行风险 2.2.3 股东素质与商业银行风险 2.2.4 股东性质与商业银行风险 2.2.5 股权结构与商业银行经营风险 2.3 董事会与经营风险 2.3.1 董事素质与商业银行风险 2.3.2 董事的选举与商业银行风险 2.3.3 董事的工作时间问题 2.3.4 董事权利与商业银行风险 2.3.5 董事会构成与商业银行风险 2.3.6 专门委员会与商业银行风险 2.3.7 董事任期 2.4 监事会与银行风险 2.5 管理层与银行风险 2.5.1 高管素质、能力和经验与经营风险 2.5.2 高管聘任程序与经营风险 2.5.3 高管权责明确与经营风险 2.6 激励约束机制与银行风险 2.6.1 董事和董事会的考核评估 2.6.2 董事的薪酬设计 2.6.3 高管激励约束与经营风险 2.7 信息披露制度 第三章 非制度框架下的商业银行改革及境内外评价 3.1 专业银行设立及商业银行雏形的产生（1978—1994年） 3.1.1 国家专业银行的恢复和设立 3. |
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